Cómo declarar el alquiler en la renta: claves para propietarios e inquilinos

Si tienes una vivienda alquilada o vives de alquiler, la declaración de la renta puede plantearte muchas preguntas. Tanto si eres arrendador como arrendatario, es importante saber qué aspectos debes tener en cuenta para cumplir con Hacienda y, además, aprovechar posibles ventajas fiscales. Aquí te explicamos cómo hacerlo paso a paso y sin complicaciones.

Si alquilas una vivienda: qué declarar y qué deducir

Cuando alquilas una propiedad, obtienes ingresos por los que debes tributar como rendimiento del capital inmobiliario. Pero no todo lo que cobras se considera ganancia: puedes restar ciertos gastos para calcular el beneficio real.

¿Qué ingresos tienes que declarar?

Debes incluir el total percibido durante el año, tanto por el alquiler mensual como por otros pagos recogidos en el contrato, como cuotas por suministros o servicios, si están incluidos.

¿Qué gastos se pueden restar?

Puedes deducir varios costes relacionados directamente con la propiedad, siempre que estén justificados:

• Impuestos municipales, como el IBI o la tasa de basuras.
• Intereses de préstamos hipotecarios vinculados a la vivienda.
• Seguro del hogar.
• Reparaciones o mantenimiento (no se incluyen mejoras o reformas que aumenten el valor del inmueble).
• Gastos de comunidad de propietarios.
• Honorarios de agencias inmobiliarias o gestorías.
• Amortización anual: hasta el 3% del valor catastral, excluyendo el suelo.

Recuerda guardar facturas y documentos durante al menos cuatro años, por si Hacienda los solicita.

Reducción del 60% si se alquila como residencia habitual

Si el inquilino reside habitualmente en la vivienda (y no se trata de un alquiler vacacional), puedes aplicar una reducción del 60% sobre el beneficio neto. Es decir, tributar solo por el 40% restante, siempre que todo esté correctamente declarado y el inquilino esté identificado.

Deducciones autonómicas: consulta tu comunidad

Algunas comunidades autónomas ofrecen deducciones específicas o ayudas para propietarios que alquilan su vivienda. Estas ventajas varían según la región, la edad del inquilino, el tipo de contrato o la ubicación del inmueble.

Por ejemplo:

• Navarra y País Vasco aplican regímenes fiscales propios.
• En Madrid o Comunidad Valenciana, hay incentivos adicionales que conviene revisar.

Consulta siempre la normativa vigente en la web de la Agencia Tributaria o en la página de Hacienda de tu comunidad autónoma.

Si vives de alquiler: ¿tienes derecho a deducción?

Aunque cada vez son menos frecuentes, todavía existen deducciones por alquiler para inquilinos en algunas regiones. Dependen de factores como la edad, los ingresos o el tipo de contrato.

Por ejemplo:

• En Andalucía, Madrid o Castilla y León, los menores de 35 años pueden deducir parte del alquiler si cumplen ciertos requisitos.
• En Galicia o Cantabria, también existen beneficios fiscales para jóvenes o colectivos específicos.

Estas deducciones suelen exigir un contrato registrado, pagos justificados y que no se superen determinados límites de ingresos.

Consejo práctico

Guarda todos los justificantes de pago (transferencias, recibos, etc.) y asegúrate de que el concepto del ingreso esté claro. Hacienda requiere pruebas para conceder cualquier deducción.

Declarar bien el alquiler evita problemas y mejora tu rentabilidad

Cumplir con tus obligaciones fiscales te evita sanciones y te permite aprovechar al máximo las deducciones disponibles. Además, si eres propietario, una buena gestión de los ingresos y gastos te ayuda a tomar mejores decisiones y rentabilizar mejor tu vivienda.

En Caja Rural del Sur te ayudamos a gestionar tus ingresos por alquiler o tus ahorros mensuales con soluciones financieras seguras, prácticas y adaptadas a tu perfil.

Acércate a tu oficina más cercana y descubre cómo hacer que tu alquiler trabaje también a tu favor.